Desgravar un seguro de vida podría influenciar a nuestro favor al momento de tributar bienes y servicios. Es conveniente tomarse un tiempo en analizar las ventajas fiscales de los seguros que tienes en vigor durante este año, y que además tengas en cuenta este factor a la hora de contratar nuevas pólizas.
Por ello, a lo largo de este artículo, vamos a explicar de qué maneras puedes desgravar un seguro de vida en la renta.
¿En qué casos se puede desgravar una póliza de vida de la renta?
Para obtener ventajas con este tipo de pólizas, debes cumplir con alguno de estos dos requisitos:
- El seguro de vida debe estar vinculado a la hipoteca. Como norma general, los seguros de vida pueden desgravarse si están vinculados a un préstamo hipotecario.
- El seguro de vida debe estar vinculado a un plan de ahorro. En esta situación tributaria de igual forma que un plan de pensiones, con una deducción máxima de 8.000 euros.
- Ser autónomo. En este caso, no sería necesario que el seguro de vida esté vinculado a otro servicio para poder desgravárselo.
¿Cuánto dinero se puede desgravar con el seguro de vida?
Según el tipo de póliza, se desgrava de una forma u otra. Vamos a verlas:
Seguro de vida con la hipoteca
Según dictamina la ley, se podría desgravar hasta un 15% de los importes destinados a la compra de la vivienda, el seguro de vida hipotecario y el seguro de hogar, hasta un total máximo de 9.040 euros al año. Aunque desgravarse el IRPF solo podrá realizarse en las hipotecas contratadas antes del 2013.
Pongamos un ejemplo, imagina que pagas un total de 8.500 euros al año por las cuotas de la hipoteca, 160 por el seguro de vida y 300 por el seguro de hogar, solo tendrías que calcular todos los impuestos y aplicarle un descuento del 15% sobre la suma de 8.960 euros totales. Esto equivaldría a una deducción de 1.344€
El límite de gastos totales es de 9.040 euros, por lo tanto, en todos los gastos que van más allá se seguiría aplicando esta deducción del 15% sobre esta cantidad. Así que lo máximo que puede deducirse cuando el seguro de vida está vinculado a la hipoteca es de 1.356€.
Aunque como excepción, en el País Vasco y Navarra la deducción de los seguros de vida es distinta. En el País Vasco se puede desgravar hasta un 18% de los gastos totales sin tener en cuenta la fecha en la que se compró la propiedad. En cambio, en Navarra, se amplió el plazo de deducción de viviendas y pasó del 2013 al 2018.
Por último, cabe recordar que en caso de que existan dos titulares de la vivienda, es aconsejable que ambos presenten la declaración de la renta, ya que cada uno podrá deducirse cierta cantidad de su seguro.
Seguro de vida ahorro
Cuando los seguros de vida vayan vinculados a un plan de ahorro o de pensiones, la reducción fiscal contratada dependerá de:
- Planes de pensión asegurados. Las deducciones de las primas se realizan de manera automática en base al importe del IRPF y este es del 30% sobre los rendimientos del trabajo asegurado, hasta un límite de 8.000€. También se pueden lograr deducciones adicionales en estos casos: cuando el cónyuge asegurado tiene un salario anual inferior a 8.000 euros (pudiendo conseguir hasta 2.500€ de deducción) o cuando estas aportaciones se hacen a favor de un familiar con dependencia o discapacidad (hasta 10.000 euros).
- Seguro individual de ahorro a largo plazo. Se trata de un seguro libre de impuestos en caso de mantenerse un mínimo de 5 años sin sacar dinero de él y que la aportación anual sea inferior a 5.000 euros. Si antes de este plazo se lleva a cabo un rescate o se supera el límite de aportación anual, la aseguradora debe hacer la retención correspondiente sobre el rendimiento del capital mobiliario positivo ganado.
Seguro de vida para autónomos
Al igual que con las pólizas de salud y otros seguros vinculados con la actividad, los autónomos son los únicos particulares que pueden deducirse los impuestos de una póliza de vida a pesar de que no esté vinculado ni a un plan de ahorro ni a una hipoteca, aunque solo hasta un máximo de 500 euros.
Esta cifra aumenta hasta los 1.500 euros si existiera alguna discapacidad.
¿Cómo desgravar el seguro de vida en la renta?
El dinero total que podrás desgravarte con la póliza en la declaración de la renta dependerá del producto financiero al que esté vinculado y rellenar la casilla correspondiente. Normalmente, eso lo hace de forma automática el programa Renta Web de la Agencia Estatal de Administración Tributaria.
Pero para que realmente conozcas la casilla en la que debes fijarte, vamos a explicarte cómo deducir las primas y los rendimientos de los seguros de vida:
Desgravar seguro de vida vinculado a hipoteca
Las primas de la póliza de vida se presentan en la casilla 0200 de la declaración de la renta. En ella se suman todos los pagos que tuvieron lugar durante el último año por la hipoteca, señalados en las casillas 0698 y 0699.
Desgravar seguros de vida ahorro a largo plazo
En caso de estar exentos de impuestos, no vendrán incluidos en la renta. En caso de que se incumpliera alguna de las condiciones que explicamos antes (que se realice algún rescate o que se supere el límite de aportación de 5.000 euros), entonces el programa los incluirá automáticamente en las casillas 0026 y 0492.
Desgravar seguro de vida de autónomos
Para los autónomos, tendrán que ir hasta la casilla 0200 de la declaración. Cabe recalcar que podrán desgravarse las primas de la póliza de vida siempre que estén en un régimen fiscal de estimación directa.
¿Las indemnizaciones del seguro de vida desgravan?
Sí, aunque para desgravar las indemnizaciones de un seguro de vida hay que señalarlo en otro apartado de la declaración de la renta, concretamente en la casilla 0026. Ya que se consideran rendimientos de capital mobiliario.
En caso de que el beneficiario y titular del seguro sean la misma persona, deberá declararse en el IRPF. En caso de que el beneficiario sea una tercera persona, esto será tributado a través del impuesto sobre sucesiones y donaciones.